再见太难
信息、密码被犯罪嫌疑人窃取，是银行未能履行其为储户提供必要的安全、保密环境的义务所致，银行在履行与韩某的储蓄合同中存在违约行为，应承担违约责任。储户缺乏专业知识，难以辨别、发现柜员机是否安装了非法装置，没有过错和违约行为，不应承担责任。
河田分理处是中国农业银行东莞市厚街支行合法成立的分支机构，已依法登记领取营业执照，可以参加民事诉讼，但不具备独立承担民事责任能力，其民事责任由其法人被告中国农业银行东莞市厚街支行和河田分理处共同承担。法院遂判决中国农业银行东莞市厚街支行及河田分理处共同向韩某支付1.19万元。 3.答：
（1）王凤梅与冯塘信用社之间存在真实的存款关系。对于“王凤梅与冯塘信用社之间是否存在真实存款关系”的判定，此处主要涉及法院对存单关系处理的原则及事实认定方面的内容。
根据最高人民法院司法解释的相关规定，存单纠纷是指在储贷过程中，金融机构的违规操作和不正当竞争引发的存款人或出资人、金融机构、用资人之间以存单为主要表现形式的种种纠纷统称。由于该类纠纷的代表性和紧迫性，最高院的司法解释中明确规定了存单纠纷的处理方法，体现在《最高人民法院关于审理存单纠纷案件的若干规定》中。对于一般的存单纠纷，由法院对存单及存单项下存款关系的双重真实性进行审查，然后判定金融机构和持单人何者的主张符合事实和法律规定，最后判决由金融机构按单付款息或驳回持单人的诉讼请求。故在处理一般的存单纠纷时，遵循的是双重真实性原则。 本案中，2007年4月3日王凤梅向淮阳县农村信用联合社交付现金158000元，信用联合社为王凤梅出具了缴款收据，并将该款汇入了冯塘信用社，王凤梅将缴款收据交给了冯塘信用社，冯塘信用社凭缴款收据于2007年4月5日在王凤梅原持有的活期一本通存折上记入存款158000元。在一审诉讼中，双方当事人对该存折及在该存折上记入的158000元的存款的真实性无异议，因此可以认定双方存在真实的存款关系。
（2）冯塘信用社应当承担对王凤梅所持存单的兑付责任。对于“冯塘信用社是否应当承担兑付责任”的判定，此处主要涉及存折的权利主体和举证责任的分配方面的内容。 根据最高院《关于审理存单纠纷案件的若干规定》可知，对于核心的举证责任问题，其不仅体现了民事诉讼的一般举证原则，“谁主张、谁举证”，也存在着极为普遍的举证责任倒置的情况。前者主要在金融机构要求确认持有人所持存单等凭证无效、持有人所持
存单在样式、印鉴等方面与真实凭证有所差别等情形下适用，后者则是适用于持有人持存单等真实凭证提出诉讼，金融机构否认双方存在存款关系时，金融机构需对双方不存在举证关系举证证明等情况。
本案中，由于冯塘信用社否认王凤梅所持有的存单的真实性，根据存单纠纷中对举证责任的规定，此时适用举证责任倒置，应由冯塘信用社就该主张举证证明；同时他还主张缴款单涉及的158000元款项是耿金昌挪用信用社资金，在农信办审计组约束下收回的挪用款所开具，需遵循“谁主张、谁举证”的原则。而在审理过程中其提供的证据无法证明自己的主张，故应当承担举证不能的不利后果。故冯塘信用社应当承担对王凤梅所持存单的兑付责任。
五、问答题
1.我国商业银行的接管具有如下几个特征:
第一，接管的行政干预性。接管表现为银监会依照法律授权而实施的金融行政管理行为，而非被接管商业银行的自主行为。
第二，接管的临时性。接管作为行政救济行为，旨在帮助恢复商业银行的正常经营能力。商业银行得以恢复或恢复不能都必然导致特定法律后果的产生，即继续经营或解散、破产。
第三，接管的法定性。法律对接管的条件、主体和执行等各方面都作了具体规定。违反这些规定就是滥用接管权力。
第四，接管行为的独立性。接管组织在业务经营范围内依法独立行使经营管理权，不受被接管商业银行原有管理机构和人员的干涉。
第五，银行法人资格和债权债务关系的不可改变性。接管涉及到经营管理权力的暂时移交，但仍以被接管商业银行的名义对外经营业务，不改变其法人资格，其原有的债权债务关系也不因接管而变化。接管期间所发生的债权债务也不由接管机构负责。
2.国务院设立银监会后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，仍保留6项必要的监管职责。
（1）监管银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间外汇市场和黄金市场。 （2）会同银监会制定支付结算规则。中国人民银行还应当组织或者协助组织银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服
务。具体办法由中国人民银行制定。
（3）有权对金融机构以及其它单位和个人的下列行为直接进行检查：执行存款准备金管理规定的行为，与人民银行特种贷款有关的行为，执行有关人民币管理规定的行为，执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为，执行有关外汇管理、黄金管理规定的行为，代理人民银行经理国库的行为，执行清算管理规定的行为，执行有关反洗钱规定的行为。法律并对人民银行在上述检查中发现的违法行为规定了相应的处罚。
（4）根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议由银监会对银行业金融机构进行检查监督，银监会应自收到建议之日起30日内予以回复。
（5）当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，人民银行经国务院批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。
（6）根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其它财务会计、统计报表和资料；人民银行应当与银监会、国务院其它金融监督管理机构建立监管信息共享机制。
3.《商业银行法》第4条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。”即商业银行经营中的“三性原则”。安全性原则是针对商业银行的资产业务而言的，是通过各种风险的防范和控制来实现的。商业银行是高比例负债经营的企业，经营的对象是货币和信用业务，而货币和信用又是国民经济的总和变量。所以，商业银行的经营活动存在着很大的风险。在商业银行的负债业务中，以上的资金来源是客户的存款，这部分存款又用于贷款，一旦发生了拖欠归还贷款的情况，银行支付就会出现困难，诱发挤兑，甚至可能发生银行倒闭，严重影响银行的信誉。因此，商业银行在进行业务经营时应充分考虑按期收回资金本息的可靠程度，以确保资产的安全。流动性原则是指商业银行的资产应在不发生损失的前提下具有迅速变现的能力，以满足存款者取款和贷款者贷款的需求。它是通过资产结构和负债结构的适当安排来实现的。商业银行是负债经营的企业，因而其资产必须保持流动的状态，否则就会发生挤兑甚至破产的局面。为此，《商业银行法》第39条规定了商业银行流动性资产的比例，“流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％”。效益性原则是商业银行的企业性质所决定的，商业银行作为企业法人，应以追求盈利为目的。
商业银行的安全性、流动性和效益性是矛盾的统一体。效益性以资产的安全性和流
动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之间寻求有效的平衡，严格科学地实行资产负债比例管理。修改后的《商业银行法》对原来所规定的“三性”表述作了顺序上的调整，修改前的顺序是“效益性、安全性和流动性”，现改为“安全性、流动性和效益性”，主要是更强调安全性，把金融稳定放在第一位。
4. 商业银行的法律地位，是指商业银行在从事金融活动、参与金融法律关系时是否具有独立的法律主体资格及其商业银行在金融体系中地位。商业银行的法律地位，包括两层意思：第一，是否构成独立市场主体；第二，在金融体系中的地位，包括商业银行在金融体系中的地位和在银行体系中的地位。
商业银行在各国银行法的规定中一般都是独立的市场主体。国有商业银行尽管是国家独立投资设立的，国家是商业银行的惟一股东，国家对国有商业银行的经营目标、经营决策、利润分配、人事任免等有决定权，但这些都不能改变其企业法人的地位和性质。政府不得干预国有商业银行的业务经营，更不能将商业银行当作各级政府的第二财政。《
商业银行与其它企业相比，其法律特征非常明显：
第一,商业银行是企业法人。商业银行应具有现代企业的基本特征:独立经营,自负盈亏,以营利为目的,其经营目标、原则应与一般企业相同,而不应以行政方法经营、管理银行。它不同于中央银行和政策性银行。
第二,商业银行是吸收公众存款、发放贷款、办理结算等金融业务的企业法人。从法律规定的商业银行业务范围看，其与一般的企业有明显的不同。一般的企业从事普通商品的生产和流通，其活动范围是生产和流通领域；商业银行则是直接经营货币这种商品，其活动范围是货币信用领域。商业银行经营业务范围具有广泛性和综合性，尤其是银行经营的吸收公众存款、发放贷款和办理结算业务等是非银行金融机构所不具备的。 第三,商业银行是根据《商业银行法》和《公司法》设立的企业法人。商业银行作为专门经营货币的企业，其要求具备的条件更为严格。《商业银行法》规定商业银行设立的条件要高于一般企业。一般企业法人只要求有组织机构和场所，而商业银行则不仅要求有健全的组织机构和场所，还要求有健全的管理制度。
5.简述并表监管的含义和目的。
一般而言，并表监管是指母国监管当局在合并资产负债表基础上，对银行或银行集团在全球范围内面临的所有风险予以监督控制，而不论其机构注册于何地的一种监管方法。 并表监管中所说的“母国监管当局”通常是指银行或银行集团的母行或总部所在国的银行监管机构；与之相对应，“东道国监管当局”通常是指银行或银行集团的境外机构所在国的银行监督机构。银行集团既包括银行直接的分支机构和子公司，也包括集团内的非银行机构和金融附属公司。
并表监管有以下三个目的：1．无论银行在何处经营，都能受到有效监管；2．防止资本的双重杠杆作用；3确保银行集团不论在何处注册，其经营风险都能在全球基础上进行评估和控制。
第十章 证券法习题 单选题
C ；C； D； B； C； B； B； D； C； C 多选题
ABCD；BCD；AC；ACD；CD
判断分析题
1.×，非公开发行股票的发行对象人数不得超过十人。
2.×，证券发行，是指发行人为筹集资金而依法定条件和程序向投资者销售股票的一系列行为的总称。
3.×，向社会公开发行的证券票面总值超过人民币五千万元的，应当由承销团承销。 4.√。
5.×，证券交易所主要职能是提供证券交易场所，可以制定自己的证券交易规则。 简答题
