北葵向暖项成本，而在后面模块中的财务分析可以看到，这一项成本的金额并不大。
3.利润：收入 – 成本（员工工资+文具、活动用品成本+流动性成本），即为利润。
PS：本超市盈利模式是以销售综合商品为主，辅以各种短期业务盈利及接商家广告赚取更多元化的利润，并定期靠推出特色产品及家教兼职的服务来扩大品牌宣传的多重盈利模式。
（五）发展规划 1、一年发展计划
根据公司对便利店筹备工作的进度推进，在第一年内，先在广州市内，在选址理想的社区先开设一家50-80平方米的便利店旗舰店，旗舰店成功运营1个月后，可加快开店速度，在旗舰店成功运营1个月后，并在2个月内再同时新开2-3家新店，6个月内再新开5家店，一年内开店数量在10家左右。即：
⑴、从公司筹备时间起，1.5个月内开出第一家50-80平方米的旗舰便利店； ⑵、第一家旗舰便利店成功开业和成功运营一个月后，2个月内开设面积为80-100平方米的2-3家标准便利店；
⑶、第2-3家标准便利店成功开业并成功运营一个月后，6个月内再开设面积为80-150平方米的5家标准便利店；
⑷、一年内，便利店的开店数量在10家左右。 2、二至五年发展计划
公司根据在第一年开设的便利店的成功运营情况、市场占有率和规模效应的需求及资本运营的需要，可在第二年内，加快开店速度和数量，可在以广州为中心的周边城市开设连锁便利店，如在东莞、深圳等城市内开设，店铺开设数量应在50-100家内，在3年内，开设200-300家左右，在五年内开设500家。
3、五至十年发展计划
公司根据五年内在广东地区的成功开店的经验、完善的管理体系和良好的采购平台及完善的物流体系，可加快开店速度和数量，可将其成功的便利店运营模式复制到全国及全球其他国家的省会城市内，店铺开设数量应在2000-5000家。
第三章 管理团队和管理组织情况
（一）管理机构，主要股东、薪金、员工管理、奖惩制度及各职位的构成等情况
1.管理机构：
本超市是由10位出资者共同经营的有限责任公司，超市所有权与经营权相结合。成立初期的组织采用职能制，设有三个部门，分别是营采中心、财务部、人力资源部。每个部门设立经理，经理职位由出资者兼任。设总经理一名，总管三个部门。
总经理由张容彬担任，财务部主管和人力资源部总管分别由朱锋和林勇奇担任；营采中心主管由李飞担任；下设采购组、物流组、片区办、拓展组、市场组五个小组，需要招聘组长和组员，人数根据超市规模而定，范围在5~20人
店面由普通员工组成，分长期招聘和临时招聘两种，人数也根据店面需要而定，范围在2~5人
（1）门店组织架构：
店务助理（1人） 店铺经理（1人）
店务员 店务 员 店务员 店务员
（2）薪水（月结）： a.店员:
基本工资(10元/小时)+月度奖金（开业后，根据本店收益确定） B.助理:
基本工资（12元/小时）+绩效工资+月度奖金（根据本店收益确定）
3、考勤
（1） 实行每周六天（周一至周五）的工时制度，周部门内部安排人值班。 （2） 工作时间为： 周一至周五：
上午：7：00－12：00 下午：14：00－18：00 晚上：19: 00-23: 00 周六至周日：
上午：8：00－12：00 下午：14：00－18：00 晚上：19: 00-23: 30
（3）员工必须严格遵守公司的考勤制度，按时上下班，准时到岗，不得迟到
早退。各部门卫生清扫应在上班前完成。上班时间应坚守工作岗位，不得擅离职守。如需离开办理公事，应经部门负责人许可，否则按早退或旷工处理。 （4）员工上下班须签到，遵守如下规定：
①员工上下班均应亲自签到，不得托人或受托签到伪造出勤记录。 ②所有人员必须先到公司签到，才能外出办理各项业务。因工作关系外出办公，在前一天必须填写《派工单》，经部门负责人签字，否则按迟到或旷工处理；店长外出由营运长签字，营运长外出必须由便利总经理签字。 （5） 以下情况之一者按事假处理：
①迟到或无故脱岗30分钟及以上，按事假半天处理； ②员工累计迟到三次按事假一天处理。 （6）以下情况之一者按旷工处理：
①员工月累计脱岗三次、迟到五次按旷工处理； ②工作时间外出办私事者，一经发现，按旷工处理； （7）考勤的记录和检查：
①员工考勤由所在部门设专人负责；
②负责对公司员工出勤情况进行记录和检查； ③考勤检查分例行检查与随机抽查两种形式；
④例行检查由品牌管理部在规定的权限范围内进行，检查方式与对象由品牌管理部自定；总经办、品牌管理部均有随机抽查权，随时抽检考勤情况； ⑤任何部门员工均须无条件配合有考勤检查权的部门领导进行考勤检查。 4请假： （1） 假期类型
员工请假分为事假、病假。 （2）审批权限
①员工请假1天以内由部门总监批准，2天以上由董事长批准。 ②部门总监请假由董事长批准。 （3）请假程序
①员工请假前必须填写“请假申请单”，将请假原因、日期等一一注明，经签字批准后，将所担任工作交适合的代理人，方可离开，否则以旷工论。 ②因突发事件或急病来不及先行请假者，应利用电话等方式，迅速报告部门总监，并于事后补齐请假手续。 （4）事假、病假
扣除请假当天工资。
（二）管理团队的独特战斗力和与众不同的战斗精神
第八章 财务计划与分析 （一）投资预算分析
1、门店设备投资预算分析
设备投资预算表（单位：元） 序号 1 2 3 4 7 11 13 14 16 17 21 22 23 25 设 备名 称 货架 座地雪糕雪条柜 冷饮柜 热狗机（池） 微波炉 汽水机 思乐冰机 空调机 验钞器 监控器 音响设备 打卡机 收银台 灭火器 数 量 4组 1台 1组 1组 1台 1台 1台 1-2台 预算金额 3200 2000 16000 500 500 3000 7000 6000 备 注 按照4组计算，每组800元 立式3门高档 购买或可向可乐公司租用 按照2台计算（立式或挂式或吸顶式空调） 1个 1套 1套 1台 1个 2个 100 1000 500 100 3000 400 43300 厂家定做 按照2个计算 合 计
2、超市商品收益预算分析预算表
超市商品收益预算分析预算表
项 目 一、商品销售收入 二、毛利率 三、商品销售毛利额 ￥ 240,000.00 每天平均销售额5000元，客流500人次，平均客单价10元。 25.00% 预 算 金 额
备 注 单位：元
￥ 37,500.00
