南海凝心江苏国税电子税务局－用户操作手册
江苏电子税务局纳税人端
用户操作手册
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目录
纳税申报管理 ............................................................................................................................ 4 1.1 1.2 1.3
纳税申报概述 ................................................................................................................. 4 企业端申报功能模块创建 ............................................................................................. 4 申报表填报注意事项 ..................................................................................................... 6
1.3.1增值税一般纳税人申报 ................................................................................................. 6 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.6 1.3.7 1.3.8 1.3.9 1.3.10 1.3.11 1.3.12 1.3.13 1.3.14 1.3.15
增值税小规模纳税人月（季）申报 ................................................................... 27 烟类消费税纳税申报 ........................................................................................... 53 卷烟（批发）消费税纳税申报 ........................................................................... 75 酒类消费税纳税申报 ........................................................................................... 90 小汽车消费税纳税申报 ..................................................................................... 112 其他应税消费品消费税纳税申报 ..................................................................... 132 成品油消费税纳税申报 ..................................................................................... 151 电池消费税纳税申报 ......................................................................................... 172 涂料消费税纳税申报 ......................................................................................... 193 企业所得税月（季）度纳税申报表（A类） .................................................. 214 企业所得税月（季）度纳税申报表（B类） .................................................. 233 废弃电器电子产品处理基金一般申报 ............................................................. 250 文化事业建设费一般申报 ................................................................................. 263 财务报表（一般企业会计准则）填报 ............................................................. 276
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1.3.16 1.3.17
财务报表（小企业会计准则）填报 ................................................................. 296 财务报表（企业会计制度）填报 ..................................................................... 320
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纳税申报管理
1.1 纳税申报概述
纳税人通过电子税务局纳税申报模块录入完成增值税、消费税、企业所得税、文化事业建设费、废弃电器电子产品处理基金、财务报表等的申报，向CTAIS系统发送申报信息并进行税款的扣缴，并且将申报以及扣款信息反馈纳税人。
1.2 企业端申报功能模块创建
纳税人首次登陆系统，根据自身业务申报种类，至『应用中心』选择相应申报模块，点击“添加到我的应用”。
纳税申报涉及的主要模块有：增值税一般纳税人月度申报1.18、增值税小规模纳税人月（季）申报1.18、消费税月度申报1.18、居民企业所得税月（季）申报1.18、废弃电器电子产品处理基金申报1.18、文化事业建设费月（季）申报1.18、财务报表月（季）申报1.18。
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纳税人在规定的申报期内进行申报时，直接点击『我的应用』中相应的申报模块进入申报界面。
点击申报模块如出现“您企业没有核定【XX】 税种，不能够进行申报，请先咨询税务局如何处理。”的提示，表明税务机关尚未进行报表种类的鉴定，请主动联系当地纳税服务部门。
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