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16.1.1.5建设期资金贷款利息
本项目由建设方自筹资金，建设期不需银行贷款。 16.1.1.6流动资金
本项目流动资金需要量采用分项详细估算法，经过测算，达产年流动资金需要量为850万元，其中:铺底流动资金700万元。
16.2价格依据
(1)设备价按厂方近期询价，设备运杂费按设备价的8%计。 (2)安装及材料费参照《建材行业可行性研究投资估算编制办法》中的有关规定计列。
(3)建筑工程费参照近期竣工的类似工程造价水平以平方米估算。 (4)其它费用参照国家建材局1992年颁发的《建材工业工程建设其它费用定额》及有关规定编制。
16.3总投资估算
本项目一期总投资为9500.00万元，其中矿区投资3800万元，厂区投资3600万元，其中含流动资金850万元。
16.4资金筹措方案
本项目的投资全部由企业自筹解决。
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第十七章 经济效益和财务评价
17.1成本估算
17.1.1生产成本及费用预测
本项目产品的年成本与费用以厂方提供的资料为基础并结合实际状况测算。
总成本费用由生产成本、管理费用、财务费用、销售费用组成。 生产成本由原材料、燃料动力、直接工资及制造费用组成。制造费用参考企业近年来费用支出情况及考虑达产期后的规模进行测算。
管理费用是指企业的行政管理部门为管理和组织经营活动所发生和各项费用,参考企业近年来管理费用水平，考虑达产期后的规模以及管理水平的提高进行估算。
销售费用按销售收入的一定比例同时考虑企业目前具体情况测算。
财务费用是指企业为筹集资金而发生的各项费用，本项目主要是流动资金贷款利息。本项目依据近期中国银行公布的贷款利率进行测算。
流动资金贷款利息，按年利率 8.00％计算。利息计入当年财务费用，本金到期一次偿还。
①原材料、动力及项目产品价格均以现行市场价格为基础，并预测到生产初期。
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②固定资产折旧按分类直线折旧法进行折旧，建筑物折旧年限10年，设备及其他固定资产按10年计，年折旧额为298.88万元。无形及其他资产分别按10年和5年进行摊销。
③修理费按固定资产原值的2.5％计算。 ④工资及附加为190.00万元。 17.1.2总成本费用估算
本项目总成本费用按完全成本法计算，成本项目由原辅材料、燃料动力、工资及附加、折旧费、摊销费、修理费、其他费用（管理费用、销售费用）等组成。
17.2财务分析 17.2.1财务及评价依据 17.2.1.1财务评价的假设条件
（1）投资资金与建设进度同步到位，工程建设按计划如期完成。 （2）产品产量与销售量的关系在预测时按 1:1 考虑，即生产多少，销售多少。
17.2.2财务评价的基本依据
本项目财务评价依据国家发改委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）规定的评价原则与评价方法,结合本项目特点采用“新建法则”进行经济评价，评价中采用动态与静态分析相结合，以动态分析为主。
本项目建设期为六个月，生产期30年，项目计算期为30年。生
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产期第一年达到设计产量的80%，其后各年均达到设计产量的100%。
17.2.2利润估算 (1)销售收入估算
按现行市场同类产品价格为基础估算正常年份总产品销售收入17050.00万元。
销售收入估算表
产品名称 数 量 单 价 金额(万元) 备注 30750.00 1300.00 35平方/立方，30万立 方荒料自己加工10万立45.00元/平方 花岗岩荒料、板材 方,折合板材350万平方其余5万立方米荒料卖利润260元/立方 到其他石材企业。 合 计 17050.00 (2)税金估算
项目销售税金及附加按白石现行税收政策，1平方米用电按8度电，每度电收税0.3元计算，税金为840.00万元。详见销售收入、销售税金及附加表。
(3)利润与收益估算
项目计算期内年均利润总额4387.00万元，税后利润总额3547.00万元。
利 润 估 算 表
产品名称 花岗岩板材 花岗岩荒料 数 量 10万立方折合 350万平方米 5万立方米 利润比例 45元/平方米， 30750万元×19.6% 260元/立方米 小计(万元) 备注 3087.00 1300.00 合 计 - 48 -
4387.00