loading《个人理财理论与实务》课程教学大纲
课程代码：040441011
课程英文名称：Personal Finance Theory and Practice 课程总学时：40 讲课：40实验：0 上机：0 适用专业：金融学
大纲编写（修订）时间：2017.6
一、大纲使用说明
（一）课程的地位及教学目标
个人理财是一门从财务角度审视人生的新学科。随着经济的发展，人们收入的增加，客户对金融服务的需求日益个性化、多元化、综合化，个人理财服务应运而生。个人理财又叫金融理财或称个人财务规划，是一个评估客户各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合金融服务。它不局限于提供某种单一的金融产品，而是针对客户的综合需求进行有针对性的金融服务组合创新，是一种全方位、分层次、个性化的服务。我国在2004年9月1日，成立了中国教育发展基金会金融理财师标准委员会，目前正着手以下工作：抓紧制定和细化本土化的中国金融理财师认证标准、职业道德准则和标准操作流程；抓紧加入国际CFP理事会的工作；按照国际CFP要求进行培训。
随着金融市场的开放，金融服务竞争日趋激烈，商业银行面临经营策略调整，注重个人业务的发展。因此，金融系统对理财师的培训有迫切的现实需求，有条件的教育机构将承担理财师的培训工作。同时，为社会输送金融后备军的金融专业也应义不容辞地开设社会需要的课程，旨在：激发学生的专业兴趣，了解个人理财的国际发展动态，强化新的金融服务理念，充实个人理财的系统理论知识，培养学生分析问题和解决问题的能力。 （二）知识、能力及技能方面的基本要求
个人理财的教学对象是已掌握了会计学、金融学等基础课程理论和知识的高等院校本科生。要求学生拓展自己的视野、实时跟踪市场的最新信息、不断充实和提高自己的专业技能和与人沟通交流的能力，拥有一定的分析问题能力及抽象思维能力。通过本课程的学习，掌握个人理财的基本理论，能运用所学理论、知识和方法把握个人理财的基本流程、争取做到学以致用，为日后选择并从事相关实际工作奠定扎实的基础。 （三）实施说明
个人理财基本理论的教学在学生自学的基础上有选择有重点地讲解个人理财风险管理与保险计划的制定、投资计划的制定和实施、个人融资途径以及个人信用管理等问题，结合实际经济生活进行应用分析；通过收集大量案例进行实证分析，以引导和启发学生培养他们的综合运用和分析能力。
（四）对先修课的要求
个人理财是金融学及贸易专业的选修课程，要求学生已学习《会计学》、《金融学》、《保险学》等前行课程。
（五）对习题课、实践环节的要求
讲解完重要章节后，应就本章节重点内容进行总结并布置一定量的习题及小论文，还可以通过案例分析来进行个人理财规划，其成绩作为学生平时成绩记录备案。 （六）课程考核方式 1.考核方式：考查。
2.考核目标：通过提交论文或开卷考试形式，考核学生对基本概念、基本理论的理解，尤其是运用理论对实际问题进行分析的能力。
3.成绩构成：试卷或论文、案例分析及理财方案的制定等及平时考核（包括:出勤、作业、小测验、提问等）成绩的总和。 （七）参考书目
《个人理财》，黄祝华,东北财经大学出版社,2016 《个人理财》，宋蔚蔚,中国人民大学出版社,2017 《个人理财实务》，刘标胜，中国人民大学出版社，2017，
二、中文摘要
个人理财是一门新兴学科，也称作个人理财规划。它是根据客户（个人及家庭）的财务状况及理财目标，制定综合理财方案的应用性学科。通过财务分析，可以找出客户财务问题并通过制定方案加以改进，通过有针对性的对金融市场工具的选择，实现个人金融管理，并最终实现财务自由。
三、课程学时分配表
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 教学内容 个人财务规划的概念和内容 个人家庭财务管理 投资规划 教育投资规划 居住规划 保险规划 退休规划 个人税收及遗产传承规划 理财规划综合应用 合计 学时 6 4 4 4 4 4 4 4 6 40 讲课 6 4 4 4 4 4 4 4 6 40 实验 上机 四、教学内容及基本要求
第1部分 个人财务规划的概念和内容
总学时(单位：学时):6 讲课:6 实验:0 上机:0 具体内容：
个人财务规划基础, 个人财务规划资格, 货币的时间价值与利息理论基础知识。 重 点：
一般了解个人财务规划的概念、个人财务规划行业的发展过程及现状, 了解个人财务规划资格认证的标准，个人财务规划执业操作流程及职业道德规范对于个人财务规划行业发展的重要性。深入了解有关利息的众多概念及其相互之间的关系；年金的分类特性；利息及年金的系列公式与灵活运用。 难 点：
1）标准年金和普通年金在该学科的内涵及外延 2）普通年金的具体运用
3）实际利率与名义利率在该学科的界定、两者之关系及实际运用 习题内容：
1）货币的时间价值与利息理论
2）标准年金和普通年金 第2部分 个人家庭财务管理
总学时(单位：学时):4 讲课:4 实验:0 上机:0 具体内容：
个人/家庭财务管理的特点与基本原则，个人/家庭财务报表的编制，个人/家庭财务分析。 重 点：
了解个人/家庭会计和财务管理的基本原则和概念；掌握个人/家庭财务报表的编制，熟悉个人/家庭财务分析方法。 难 点：
个人/家庭财务报表分析 习题内容：
1）个人/家庭财务报表编制 2）个人/家庭财务分析 第3部分 投资规划
总学时(单位：学时):4 讲课:4 实验:0 上机:0 具体内容：
投资原理，投资工具的选择，客户财务生命周期与风险特征，核心资产配置，投资组合调整策略。 重 点：
掌握基本的投资原理；了解投资者风险态度及投资工具的种类；掌握客户投资核心资产的配置，。
难 点：
1）投资工具的具体运用 2）投资组合的调整。 习题内容：
1）债券的价格及其收益率的确定 2）投资规划案例制作 第4部分 教育投资规划
总学时(单位：学时):4 讲课:4 实验:0 上机:0 具体内容：
教育投资规划流程与技术，教育投资规划工具。 重 点：
熟悉教育投资规划技术，掌握教育投资规划工具。 难 点：
教育投资规划技术的运用 习题内容：
教育规划投资案例制作 第5部分 居住规划
总学时(单位：学时):4 讲课:4 实验:0 上机:0 具体内容：
居住规划流程，租房与购房的决策，购房规划，住房贷款规划。 重 点：
掌握租房与购房的决策方法，熟悉住房贷款规划的制定。 难 点：
住房贷款规划的编制 习题内容：
住房贷款规划案例制作 第6部分 保险规划
总学时(单位：学时):4 讲课:4 实验:0 上机:0 具体内容：
个人风险管理，个人理财相关的保险品种，保险规划实务。 重 点：
熟悉个人风险管理方法，掌握与个人理财相关的保险品种。 难 点：
保险规划实务 习题内容：
保险规划案例制作 第7部分 退休规划
总学时(单位：学时):4 讲课:4 实验:0 上机:0 具体内容：
退休规划流程，养老保险的类型，养老保险制度，退休规划实务。 重 点：
熟悉退休规划流程，熟练掌握退休规划的编制。 难 点：
养老保险的计算与退休规划的编制 习题内容：
退休规划案例制作
第8部分 个人税收及遗产传承规划
总学时(单位：学时):4 讲课:4 实验:0 上机:0 具体内容：
个人收入所得税基础知识，个人税收筹划原则与方法，遗产筹划，税收及遗产筹划实务。 重 点：
熟悉个人税收筹划原则与方法，熟练掌握税收及遗产筹划方法。 难 点：
个人税收筹划的方法 习题内容：
税收及遗产筹划案例制作 第9部分 理财规划综合应用
总学时(单位：学时):6 讲课:6 实验:0 上机:0 具体内容：
个人理财规划流程，理财规划建议书的撰写，综合理财规划编制 重 点：
熟悉个人理财规划的流程，熟练掌握综合理财规划的编制 难 点：
1）收集资料、判断客户目标和期望的方法 2）分析、评价客户财务状况 习题内容：
1）判断客户期望
2）分析、评价客户财务状况 3）综合理财规划的编制