loading的有权拒绝发料并要求领料人重新填 3、对以上审核内容保管员若发现不符合要求
制。 (三):
记账要根据审核无误的出入库单据按编号及日期顺序记账，并在出入库 单据上正确的材料编码，不准在帐页上填写累计数，摘要要写的简单明了。
(四):
要做到日清月结，日清是指每日结出物料数量余额，月结是指每月底(每 月25日)结出本月入库和发出的合计数，并结出余额。本月合计要用红笔划单杆红线，另起一行结出本年累计数、也要划红线。本页写完要在本页最后一览写上过次页，在另一页第一栏写上前页并把余额结到承前页上。
二、物料摆放要求 (一):
物料的摆放要按类别、品名、规格、分别摆放，要划分明确区别(例: 苗木区、工具区、农药区、化肥区、废物区等)并用料位卡标出各类物料名称和规格，不准乱推乱放。严禁杜绝不同类别、品名、规格的物料混放现象，发现有混放的材料要及时挑出归类。
(二):
若盘点后发现有不符合摆放要求造成材料物资混放现象的扣罚当事人10 元，部门负责人5元。
三、对账要求 (一):
积极配合财务对账工作，不准有任何原因推脱对账，每月对账日期定为 3日。 (二):
发现不按时对账的，扣罚当事人10元，部门负责人5元。 四、验收入库 (一):
保管员有权对入库物料进行验收，对符合要求的仓库保管员签字后办理 入库手续，对不符合要求的有权拒绝入库，发现异常要积极上报主管部门负责人。
(二):
凡是我基地采购的材料物资必须先入库再出库，保管员未见货物有权拒 绝补打出入库手续。
(三):
货物入库时必须及时填制入库单，对不及时填制入库单的保管员有权拒 收。 五、出入库单据传递程序 (一):
入库单一式三份分:
采购联、财务联、仓库联。采购联由采购人员留存 备查，财务联由采购员附发票后转交财务挂账或执行结算流程，对月底扔未取得发票入库材料也要转交财务
按暂估价记账，待发票开来后再转交财务冲红原记账金额后按发票挂账或执行结算流程，仓库联由保管留存并及时入账。
(二)领料单一式三联分成成本会计联、财务联、仓库联。成本会计联由领料 人留存备查，财务联由保管转交财务记账，仓库联由保管员留存并及时记账。
对违反第四、第五项规定，造成公司损失，财务核算数量不真实的，追究相应 人的经济责任。
六、物料的领取 (一):
领料时应由保管员审核领料单后陪同或亲自去取料，多人(部门)领料 情况下，未经保管员许可不得进入仓库自取物品，一经发现将给予当事人处罚10元，部门负责人10元，保管员对此执行不利也将给予经济处罚10元，部门负责人10元。
(二):
领取物料时，发现取放有误时，领料人应将所取物品原物放回，不得随 意乱放物料或丢失料位卡牌，保管员有权对此提出警告，对于不听从纠正人员，将给予经济处罚10元，部门负责人10元。
以上管理制度由基地办公室监督执行，基地办公室执行不利扣罚责任人20元 出纳会计岗位职责
1、
2、 负责基地财务部的银行出纳和现金出纳工作，为基地总经理负责， 负责对基地每月开支的各项费用报销工作，严格审核把关，做到符合“基地费用开支权限和费用报销管理规定”。
3、 做好销货收款和其他收款工作，并及时送存银行存入账户，以确保钱款安全。
4、 对所购进的苗木到场后，与技术人员一起进行检查验收数量、质量，验收合格、填制验收单与技术人员共同签字。
5、 根据购进苗木验收单和对方所开的“发票”，经总经理批准签字后，进行银行付款或现金付款。
6、 业务发生，及时填制记账凭证，认真登记银行日记账和现金日记账，银行日记账做到经常与银行对账单核对，保证账单相符，现金日记账做到日清月结，账实相符。
7、
8、 严禁以私借款，严格因公借款，所有借款一律由基地总经理批准签字。 认真审核各部门上报的考勤记录，负责基地全部人员的工资核算，经主管会计审核后和总经理批准签字后进行工资发放。
9、 搞好发票管理，负责正式发票的领购，保管和开据，和向税务部门纳税工作。
10、 随时掌控基地的各项资金，及时向基地总经理提供资金状况。
11、 完成基地领导和主管会计交办的其他工作过任务。