loading采购中心发票要求规范
为了维护公司合法成本，针对材料采购中心工作中的实际情况，特对材料发票制定本规范。
一、 有票材料入库 1、现款支付材料
对于在市场直接用现款支付购买的材料，并且及时取回发票的，入库时可以不分材料种类和供货单位一起入库，但发票金额、材料品名、开具发票单位与供货商单位必须一致，报账时必须发票、入库单、核对无误后作为有效票据可以汇总金额报账
对于直接用现款支付购买材料，不能及时取回发票（约定时间或金额汇总开票），入库时必须单独开具入库单（最好有供货商提供的销货清单），支付金额、供货单位、材料种类与入库单和销货清单核对无误后再汇总开具发票作为有效票据报销。
2、赊账购买材料
对于赊账购买的材料，入库时必须单独开具入库单（最好有供货商提供的销货清单），在将支付金额、供货单位、材料种类与入库单和销货清单核对无误后再汇总开具发票作为有效票据付款并报销。 3、预付款购买材料
对于预付款购买的材料，入库时必须单独开具入库单（最好有供货商提供的销货清单）， 在结账时发票金额、材料种类、合同单位主体与入库单核对无误后作为有效票据报销。
二、发票种类
1、办公用品：一般的商业发票或增值税普通发票。
2、装饰材料：一般的商业发票或增值税普通发票；如果是包工应提供建筑安装业发票。
3、广告材料：一般的商业发票或增值税普通发票。
4、门窗类： 一般的商业发票或增值税普通发票；如果是包工应提供建筑安装
业发票；如果是材料和人工分开签订合同，分别按合同开具一般商业发票或增值税普通发票和建筑安装业发票或劳务发票。
5、电梯类： 分别按合同开具增值税普通发票和建筑安装业发票。 6、苗木类： 一般的商业发票或工业发票 三、其他要求
1、坚决杜绝假发票：①供货商提供与单位主体不一致的发票不要；
②供货商提供的空白发票不要； ③业务类容不一致的发票不要； ④无单位印章的发票不要；
⑤对于大额版的发票必须查验供货商的发票领购本。
2、发票的有效性：购货单位与业务内容要一致。（例：张清的单张发票：购货单
位：产业集团，品名规格：盛世北辰户型单张---无效发票）。
四、发票开具单位规范：
1、建筑基本材料（钢材、水泥、沙、石、砖等）直接开建筑公司
2、主体的其他材料（除开包工包料的外墙砖、涂料、线材等）直接开建筑
公司
3、电梯、消防报警器、洁具、空调、风管、电缆、阀门等独立成形的直接
开到房产公司或其他产业公司；
4、售房部、样板房、电梯前室的装饰材料可以直接开到房产公司
5、一切包工包料开票到房产公司或其他产业公司（水电、消防、智能等） 6、苗木类开票到房产公司或其他产业公司
7、办公用品、广告材料开票到房产公司或其他产业公司
8、其他未列材料请咨询房产公司财务部财务经理邓小华（电话：
13509431577）