loading农村金融制度如何适应土地流转的新要求
作者：李新奇
来源：《河南农业·综合版》 2010年第5期
一、土地流转中农村金融的制度设想
（一）制度内涵
农村土地金融制度是以土地承包经营权抵押贷款为核心、服务于“三农”的一种新型农村金融制度。得益于这个制度，当农户出现资金需求时，可以用其土地承包经营权向农村金融机构抵押贷款。如果农户及时还清了贷款，将积累他的信用额度，可以获得下次抵押贷款的适当优惠；如果农户暂时不能偿还贷款，农村金融机构则会根据农户还款情况的不同给予不同期限的宽限期：如果到期后农民仍不能还清贷款的话，农村金融机构则可以依法对农户的土地承包经营权进行处置。
（二）制度前景
农民“贷款难”最重要的一个原因就是缺少抵押物，土地承包经营权作为农户最大的资产，允许土地承包经营权抵押贷款无疑将大大缓解农村中的贷款困境，有力地提高农村土地流转的积极性和主动性，推动土地流转市场的发展。一方面农村土地金融制度的运行必然对政府管理机制提出更高要求，促进土地流转的规范性与有效性：另一方面土地流转市场的发展将推动土地流转形式的多样性和政府相关法律法规的完善性。土地流转是党中央、政府关于解决“三农”问题的一项重要决策。目前，土地流转改革已经取得一些喜人成果，但土地流转市场并不活跃，而农村土地金融制度则是刺激我国农村土地流转快速发展的一支“强心针”。
二、农村金融制度运行的模式
（一）农村土地金融制度的纵向运行机制
纵向运行机制，主要表现在抵押贷款的程序上，有效的运行机制必须有规范的运行程序来支持。土地承包经营权抵押贷款可按以下程序进行：第一，确定土地经营权。当农户来申请土地承包经营权抵押贷款时，审查其土地经营权是否由乡镇政府或集体经济组织确认登记过，明确土地承包经营权的主体。第二，评估土地价值。通过逐步完善的土地经营权抵押评估制度，结合土地抵押年限、土地生产力水平现状、预期土地未来收益、土地经营风险等因素，对农户土地价值作出评估。第三，确定授信额度。通过渐趋健全的农民征信信息系统，考虑土地价值、政策支持、自身计划等方面，拟定授信额度。第四，审批抵押贷款。实行审贷分离，要求贷款额度一般不能超过土地经营权价值的70%，期限主要为中短期，利率比一般授信利率咯低。审批通过后办理相关手续，确认抵押贷款。第五，跟踪贷款质量。放贷后重视抵押贷款方经营情况，定期进行贷后检查与风险控制。
（二）农村土地金融制度的横向运行机制
横向运行机制主要以农村金融机构体系中农业银行、农业发展银行、农村信用社、邮政储蓄等组成部分之间相辅相成的运行机理为核心，强调农村金融机构之间为农户提供土地承包经营权抵押贷款的相互竞争和共同促进。
三、创新保障农村金融制度正常运行的机制
（一）法律保障
政府及有关部门有必要修订和完善《中华人民共和国担保法》、《土地承包法》、《物权法》等相关法律，一方面明确土地承包经营权抵押贷款的范畴，将农民土地承包经营权抵押合法化、规范化、制度化，土地承包经营权抵押有法可依，降低抵押贷款的风险；另一方面制定有利于土地承包经营权抵押的政策．保障农民对土地经营权的合法、自由的支配处置权，适当延长农民对土地承包经营的年限，促进土地流转市场发展，认真落实土地承包经营权的登记确认工作，对农村金融机构提供土地承包经营权抵押贷款的给予税收优惠政策或补贴，引导农村土地承包经营权抵押贷款的发展。
（二）机制保障
第一，建立土地承包经营权评估的专业机构，同时引进土地评估中介机构对土地经营权进行评估，以立法形式赋予土地承包经营权评估机构合格的评估资质，规范专业评估机构的运作；第二，培养专业、高素质的土地承包经营权评估人才，制定有效的评估机制，借鉴其他国家土地价值评估的优秀经验，建立健全土地承包经营权评估信息和农民征信等能让息系统，设立科学、有效的土地承包经营权的评估标准；第三，明确、落实农民对其土地承包经营权抵押评估过程和结果的知情权和监督权，增加评估过程的透明性和公正性，制定严格的评估的程序，规范土地评估机构和评估人员的行为；第四，建立专门的抵押保障机制，商业性保险和政策性保险双管齐下，为土地承包经营权抵押贷款提供专门的保险产品或服务。建立土地承包经营权担保基金，由政府和集体经济组织共同提供基金来源。
（三）管理保障
第一，给予农业银行在农村开展金融业务的政策优惠，吸引农业银行“返乡”，引导农业银行正确定位“市场”，推进其改革进步：第二，增加农业发展银行的政策性支持土地流转的职能，提供专项资金用于土地流转，为土地流转的资金需求提供优惠，重视土地流转项目的进展，跟踪体现农业流转信息等；第三，加快建设小额、灵活的信贷组织，培育良性的农村金融市场竞争机制，继续发挥农村信用社在农村金融中的重要作用；第四，支持非正式金融组织的建立，通过利率市场化和宣传教育，加强农村非正规金融的风险控制，推进农村正规金融和非正规金融的有效结合，刺激其“合力作用”的发挥。